Калькулятор УСН
Расчет налога по УСН 6% или 15%, страховых взносов, минимального налога и итоговой суммы.
Калькулятор УСН
Расчет налога по УСН 6% или 15%, страховых взносов, минимального налога и итоговой суммы.
Как рассчитать налог по УСН
Калькулятор УСН считает налог для объектов «доходы» и «доходы минус расходы».
По умолчанию используются базовые ставки 6% и 15%, а региональную льготу можно учесть ручным изменением ставки.
Для УСН «доходы» инструмент показывает уменьшение налога на страховые взносы, а для УСН «доходы минус расходы» — минимальный налог 1% от доходов.
В 2026 году НДС на УСН нужно проверять отдельно: освобождение зависит от дохода, а ставки НДС могут быть 5%, 7% или 22% при соблюдении условий.
Возможности
- УСН 6% с доходов
- УСН 15% с доходов минус расходы
- уменьшение налога на страховые взносы
- ограничение 50% при сотрудниках
- минимальный налог 1%
- отдельное предупреждение про НДС на УСН в 2026 году
Формулы
- УСН «доходы»: налог = доходы × ставка.
- Для ИП без сотрудников налог по объекту «доходы» можно уменьшить на страховые взносы вплоть до нуля.
- При сотрудниках уменьшение налога на взносы ограничено 50%.
- УСН «доходы минус расходы»: налог = (доходы − расходы) × ставка.
- Минимальный налог для объекта «доходы минус расходы» = доходы × 1%.
- НДС на УСН не входит в этот расчет и считается отдельно в калькуляторе НДС.
Как пользоваться
- Выберите объект УСН: доходы или доходы минус расходы.
- Введите доходы за период.
- Для объекта «доходы минус расходы» укажите расходы.
- Для объекта «доходы» укажите страховые взносы и наличие сотрудников.
- Проверьте налог к уплате, вычеты и эффективную ставку.
Примеры
Ограничения
- Не определяет право на пониженные региональные ставки и отдельно не рассчитывает НДС на УСН.
Частые вопросы
Какие базовые ставки УСН используются в калькуляторе?
По умолчанию 6% для объекта «доходы» и 15% для объекта «доходы минус расходы».
Калькулятор УСН считает НДС в 2026 году?
Нет. Он считает только налог по УСН. НДС на УСН зависит от дохода и условий режима, поэтому его нужно считать отдельно.
Учитываются ли региональные ставки?
Автоматически нет. Если в вашем регионе действует пониженная ставка, ее можно ввести вручную.
Что такое минимальный налог 1%?
Для объекта «доходы минус расходы» по итогам года к уплате берется больший показатель: обычный налог или 1% от доходов.